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优秀的财务会对老板说:现金流比利润更重要!

公司是靠资金的流动而运转的。流动资金为什么重要,因为它在每周转一次都会产生营业收入和利润,所以本质上说流动资金就是公司利益的创造者。


重视现金流


现金是公司的血液,只有流动起来,才能产生利益,推动公司的发展。一个公司没有充足的现金就无法正常运转,这种局面如果一直持续的话,必然危及公司生存!

 

资金不仅要流动,并且要在流动中获取利益,凡是不盈利的商业活动也是在失血。当然,现代经济领域里,有些商业模式可以暂时性的不盈利,但是一定要估算清楚盈利的时间点,公司目前的资金还能支撑多久。



现金流的问题可以扼杀那些原本可能存活下来的公司。根据美国的一项研究,82%的公司经营失败可以归因于现金管理不当。为避免重蹈其覆辙,请牢记下面提到的八大现金流法则:


1
利润不是现金,只是账务处理


会计账务比想象中要复杂得多。利润不能用来支付账单,事实上利润会让企业放松警惕。假如企业支付了自己的账单而你的客户却没有,那么公司经营很快就会陷入困境。所以获得利润不代表获得现金。


2
现金流无法凭直觉判断


不要试图用头脑计算,有销售收入不意味你有钱,费用发生了也不意味着已经付出对等代价。存货在转为销售成本前,通常需要先购买、付款再储存。


3
增长耗费现金


这听起来有些荒谬,公司发展最好的时期可能会遭遇最坏的局面。曾经在我们销售业绩翻倍时也正是经营最艰难的一个时期,公司几乎倒闭。提前两个月开工,但推迟六个月才得到销售资金。都公司业绩快速增长,但必须要注意,因为增长要耗费现金。这属于营运资本问题,发展得越快,就需要具备更强的融资能力。


4
B2B销售耗费现金


当你直接跟另一个终端企业进行业务合作时,你把货品或服务随发货单一起送出去,对方在几个月后付款。那些企业都是老顾客,也不能经常催讨账款,否则可能不会长期光顾你,所以必须等待。当你把东西卖给分销商,他再转卖给零售商,幸运的话你通常能在45个月后拿到钱。

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5
存货耗费现金


在销售商品之前,你必须先准备好库存。很可能你刚开始销售产品,你的供货商已经在要求你付款。这是个简单的经验规则,每多1元存货你就会少1元现金。


6
营运资本是你最好的生存能力


营运资本是一个会计词汇,代表流动资产减去流动负债后剩余的部分。它是你可以用来支付运营成本和开支、等待客户还款前购买存货的银行存款。


7
应收账款不宜过多


客户欠你的钱称为“应收账款”。这里有个快捷的现金规划方法,即“应收账款每多1元你就少了1元现金”。


8
关注三个重要的指标


“回款期限”衡量你用了多长时间收回账款。

“存货周转率”衡量你的存货占用营运资本和现金流的时间。

“付款账期”衡量你从收到货物到向供货商付款的时间。


永远监控这三个非常重要的现金流信号,提前一年制定计划,并与后来的实际情况进行比较。





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